Krypto-Mandanten prüfen: Checkliste für Steuerberater
Krypto-Mandate scheitern selten an einer einzigen Steuerfrage. Meist scheitern sie an Datenqualität, fehlenden Quellen und unklaren Transaktionen. Diese Checkliste bringt Struktur in die Prüfung.
TL;DR
Krypto-Steuern automatisch berechnen
Importiere deine Transaktionen und erhalte deinen Steuerreport in Minuten – ohne manuelle Tabellen.
Jetzt berechnen →- Steuerberater brauchen bei Krypto-Mandaten zuerst Datenkontrolle, dann Steuerlogik.
- Wichtige Prueffelder sind Quellen, Wallets, Transfers, Preise, negative Salden, DeFi und Brokerdaten.
- Ein Audit Pack macht die Übergabe und spaetere Rueckfragen deutlich einfacher.
1. Mandantenprofil und Scope klären
Vor jeder Berechnung sollte klar sein: Welche Jahre, welche Laender, welche Steueransässigkeit und welche Aktivitaeten sind betroffen?
- Steuerjahr und Wohnsitz
- Privatperson, gewerbliche Aktivitaet oder Gesellschaft
- Spot, Futures, DeFi, Mining, Staking, Lending, NFTs
- relevante Boersen, Wallets und Broker
2. Quellenliste erstellen
Eine vollstaendige Quellenliste ist die Basis. Der Mandant sollte alle Plattformen nennen, auch wenn sie nicht mehr aktiv sind.
- zentrale Boersen
- Broker und App-Anbieter
- Hardware- und Self-Custody-Wallets
- DeFi-Protokolle und Chains
- CSV-Archive, API-Keys und alte Exporte
3. Datenqualität prüfen
Bevor fachliche Entscheidungen getroffen werden, muss die Datenbasis stimmen. Kritische Checks sind:
- Dubletten
- fehlende Preise
- negative Salden
- offene Wallet-Transfers
- fehlende Anschaffungen
- unklare DeFi-Events
4. Broker- und Steuerformulare abgleichen
Bei US-Faellen oder internationalen Mandanten koennen Brokerformulare wie 1099-DA eine grosse Rolle spielen. Wichtig ist: Brokerdaten sind nicht automatisch vollstaendige Steuerdaten.
Pruefe insbesondere, ob Cost Basis, Transfer-in und Verkaufserloese zur eigenen Transaktionshistorie passen.
5. DeFi-Sachverhalte separat reviewen
DeFi sollte nicht in einer generischen Trade-Liste untergehen. Swaps, Bridges, LP-Token, Rewards, Claims und Liquidationen brauchen eigene Review-Kategorien.
Hier hilft ein DeFi Audit Trail, weil er technische Events in pruefbare Steuerlogik übersetzt.
6. Audit Pack anlegen
Am Ende sollte die Kanzlei nicht nur den finalen Report haben, sondern eine strukturierte Dokumentation:
- finaler PDF-Report
- Transaktions-CSV
- Gains/Losses-Export
- Quellenliste
- Datenqualitaetsbericht
- Reconciliation Summary
- Review-Notizen und offene Punkte
CoinTaxReporting Workflow für Kanzleien
CoinTaxReporting kann Kanzleien helfen, Mandanten strukturiert zu bearbeiten: Import, Datenpruefung, Review, Report und Dokumentation. Die passenden Produktseiten sind für Steuerberater, Tax Data Quality Score und Audit Pack.
Fazit
Gute Krypto-Mandatsbearbeitung ist ein Prozess. Erst Scope und Quellen, dann Datenqualitaet, dann steuerliche Einordnung, dann dokumentierter Export. So wird aus Krypto-Chaos eine pruefbare Mandantenakte.
Keine Steuerberatung. Dieser Artikel ist eine Workflow-Checkliste für Kanzleien.
Weiterführende Seiten
Steuerbericht automatisch erstellen
Importiere deine Transaktionen und erhalte in Minuten einen revisionssicheren PDF-Report.
Jetzt kostenlos starten →Hinweis: Dieser Artikel dient ausschließlich zur allgemeinen Information und stellt keine Steuerberatung dar. Für individuelle Steuerberatung wende dich an einen zugelassenen Steuerberater.